어느덧 2025년도 막바지를 향해 달려가고 있습니다. 이맘때가 되면 직장인들의 마음을 설레게도, 불안하게도 만드는 단어가 있죠. 바로 ‘연말정산’입니다. 누군가에게는 ’13월의 월급’이라는 보너스가 되지만, 다른 누군가에게는 세금 폭탄이 되기도 합니다. 복잡한 규정과 바쁜 연말 업무 때문에 지레 포기하고 있다면 아직 이릅니다. 지금부터라도 핵심적인 연말정산 절세 전략 몇 가지만 챙긴다면, 충분히 환급금을 두둑하게 만들 수 있습니다. 이 글이 사회초년생과 30대 직장인 여러분의 든든한 연말정산 가이드가 되어 드릴 것입니다.
가장 먼저 할 일: 연말정산 미리보기 서비스 활용하기
전략을 세우려면 현재 상황부터 파악해야 합니다. 국세청 홈택스에서는 매년 10월 말부터 ‘연말정산 미리보기’ 서비스를 제공합니다. 이 서비스를 통해 올해 1월부터 9월까지의 신용카드 사용액 등을 기반으로 예상 환급(또는 추가 납부) 세액을 미리 계산해볼 수 있습니다. 이것이야말로 13월의 월급을 만들기 위한 첫걸음입니다.
내 예상 환급액 확인하고 부족한 공제 항목 파악하기
미리보기 서비스를 통해 예상 세액을 확인했다면, 어떤 공제 항목이 부족한지 꼼꼼히 살펴봐야 합니다. 예를 들어, 신용카드 등 사용금액이 소득공제 문턱을 넘지 못했거나, 세액공제 혜택이 큰 연금계좌 납입액이 비어있을 수 있습니다. 남은 기간 동안 바로 이 부족한 부분을 집중적으로 공략하는 것이 핵심입니다.
막판 스퍼트! 지금 당장 가입해야 할 절세 금융상품
연말까지 시간이 얼마 남지 않았지만, 가입 즉시 세액공제 효과를 볼 수 있는 강력한 금융상품들이 있습니다. 바로 연금저축과 IRP, 그리고 ISA입니다.
연금저축펀드 & IRP: 세액공제의 정석
연금저축펀드와 개인형 퇴직연금(IRP)은 노후 준비와 절세를 동시에 할 수 있는 가장 대표적인 상품입니다. 연간 총 급여액 5,500만원 이하 근로자의 경우, 연금저축과 IRP를 합쳐 연 900만원까지 납입 시 최대 16.5% (148만 5천원)의 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 아직 납입 한도를 채우지 못했다면, 연말까지 추가 납입하여 세액공제 혜택을 최대로 끌어올리는 것이 좋습니다. 연금저축펀드 추천을 받아 본인 투자 성향에 맞는 상품을 선택하는 것이 중요합니다.
ISA 계좌 활용법: 만능 통장으로 비과세 혜택까지
개인종합자산관리계좌(ISA)는 그 자체로 세액공제 상품은 아니지만, ‘만능 절세 통장’으로 불리며 연말정산 전략에 큰 도움을 줍니다. ISA 계좌 내에서 발생한 이자, 배당 소득에 대해 200만원(서민형은 400만원)까지 비과세 혜택을 받을 수 있으며, 초과분은 9.9%의 낮은 세율로 분리과세됩니다. 특히 3년 만기 후 연금계좌로 전환하면, 전환 금액의 10%(최대 300만원)를 추가로 세액공제 받을 수 있어 장기적인 절세 계획에 매우 유리합니다.
소비 패턴 점검: 신용카드 소득공제 극대화하기
많은 분들이 궁금해하는 신용카드 소득공제는 현명한 소비 계획을 통해 충분히 공제율을 높일 수 있습니다. 무작정 많이 쓴다고 공제받는 것이 아니기 때문에, 남은 기간 동안의 소비를 전략적으로 해야 합니다.
총 급여액의 25%를 기억하라
신용카드 등 사용금액 소득공제는 총 급여액의 25%를 초과하여 사용한 금액부터 적용됩니다. 예를 들어, 총 급여가 4,000만원인 직장인이라면 1,000만원 이상 사용한 금액부터 공제 대상이 되는 것입니다. 홈택스 ‘연말정산 미리보기’를 통해 25%를 이미 초과했는지 확인하는 것이 우선입니다.
체크카드 vs 신용카드, 지금은 뭘 써야 할까?
총 급여의 25%를 이미 신용카드로 채웠다면, 남은 기간은 공제율이 더 높은 체크카드(30%)나 현금(현금영수증 발행 시 30%)을 사용하는 것이 유리합니다. 반면, 아직 25%를 채우지 못했다면 연회비 혜택이나 포인트 적립률이 높은 신용카드를 그대로 사용하는 것이 나을 수 있습니다. 대중교통(40%), 문화생활비(30%) 등 추가 공제율이 적용되는 항목을 적극 활용하는 것도 좋은 방법입니다.
결론: 지금 바로 시작하는 당신이 승자
지금까지 연말을 앞두고 실행할 수 있는 효과적인 연말정산 절세 전략들을 알아보았습니다. 홈택스에서 ‘연말정산 미리보기’로 현황을 파악하고, 비어있는 연금저축/IRP 한도를 채우고, 남은 기간 소비 계획을 세우는 것. 이 세 가지만 기억하고 실천해도 당신의 ’13월의 월급’은 훨씬 두둑해질 수 있습니다. 연말정산은 ‘어려운 것’이 아니라 ‘미리 챙기는 것’이라는 점을 다시 한번 기억하세요. 지금 바로 홈택스에 접속하여 당신의 예상 환급금을 확인하고, 절세 계획을 시작해보세요!